乐途旅行社
第九章 财务报表
资产负债表
资产负债表
第二年 第三年 负债及所有者权益 流动负债： 期初
RMB（百元） 编制单位：乐途校园旅行社 资 产 流动资产： 货币资金 应收票据 应收账款 减：坏账准备 应收账款净额 预付账款 应收利息 其他应收款 存货 流动资产合计 非流动资产： 长期应收款 固定资产： 固定资产原价 减：累计折旧
期初 第一年 单位：第一年 第二年 第三年 75.00 37.38 35.23 244. 短期借款 0.00 20.00 30.00 应付账款 应付票据 预收账款 应付职工薪酬 应缴税费 80 100 120 120 10 11 14 16 应付利息 8 10 12 12 其他应付款 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 9.00 50.81 110.63 0.00 0.00 20.00 30.00 75.00 46.39 86.05 355.27 应付债券 1000 1500 1500 2000 长期应付款 21.00 217.10 250.10 专项应付款 6.50 46.35 71.97 预计负债 - 1 -
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固定资产净值 在建工程 工程物资 无形资产 减：累计摊销 无形资产净值 开发支出 非流动资产合计 资产总计 175 195. 579.80 1129.15 100.00 149.50 493.75 773.88 14.50 170.75 178.13 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 0.00 0.00 20.00 30.00 100.00 100.00 100.00 100.00 10.00 20.00 30.00 175.00 175.00 175.00 175.00 100.00 90.00 80.00 70.00 盈余公积 7.13 136.09 405.18 45.00 243.00 525.75 未分配利润 13.75 248.71 518.97 所有者权益合计 负债及所有者权益总计 175.00 195. 559.80 1099.15 175.00 195. 579.80 1129.15
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利润及利润分配表
项 目 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动损益（损失以“-”填列） 投资收益（损失以“-”填列） 二、营业利润（亏损以“-”填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损以“-”填列） 减：所得税费用 四、净利润（亏损以“-”填列） 五、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益
第一年 300.00 148.23 0.90 46. 78.76 0.00 第二年 1320.00 539.03 3.96 95.78 234.42 0.00
单位：RMB（百元）
第三年 1885.00 714.59 5.66 129.16 322.13 1.12 25.47 25.47 0.00 25.47 446.81 446.81 0.00 446.81 712.34 712.34 0.00 712.34 经开区对高新技术企业所得税实行“三免两减半”的优惠。 项 目 税后净利 加：年初未分配利润 可供分配的利润 减：法定盈余公积（10%） 可供股东分配的利润 减：任意盈余公积（20%） 股利分红（20%） 未分配利润 第一年 25.47 25.47 2.55 22.92 4.58 4.58 13.75 第二年 446.81 13.75 460.57 46.06 414.51 82.90 82.90 248.71 第三年 712.34 248.71 961.05 96.10 8.94 172.99 172.99 518.97
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现金流量表
编制单位：乐途校园旅行社 项 目 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务服务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务服务支付的现金 支付给职工的现金以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价余额 六、期末现金及现金等价物余额 第一年 309.00 309.00 99.05 74.88 9.90 137.20 321.03 -12.03 0.00 21.00 21.00 -21.00 75.00 0.00 75.00 0.00 4.58 4.58 70.42 37.38 37.38 第二年 1359.60 1359.60 459. 114.97 43.56 484.33 1102.75 256.85 0.00 196.10 196.10 -196.10 20.00 20.00 0.00 82.90 82.90 -62.90 -2.15 37.38 35.23 第三年 1941.55 1941.55 657.99 134.28 62.21 681.68 1536.16 405.39 0.00 33.00 33.00 -33.00 30.00 30.00 20.00 172.99 192.99 -162.99 209.41 35.23 244. 单位：RMB（百元）
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