外协加工管理制度
二○○七年一月
外协加工管理制度目录
外协加工管理制度
1.目的作用
为了配合好生产计划任务的完成，保证外协加工的配件供应工作在时间、数量、质量上、设备加工能力互补和外协加工性价比均能满足生产的要求，特制定本外协加工管理制度。
2.管理职责
2.1.公司副总办和生产部是公司需外协加工的归口管理部门，应加强对该项工
作的计划管理，负责对外加工有关协作厂家的选择以及对外各项业务的处理、把关、指导和督查。
2.2.负责外协加工部门应根据生产计划的产品任务量、产品外协加工特点、外
协加工性价比等方面做好外协件的计划管理，保持与协作厂家的业务联系，时刻注意做好产品的供需平衡，确保外协件产品加工质量，在具体工作中，认真贯彻执行本管理制度的要求。
3.外协加工的申报批准
3.1.产品外协加工件由生产计划部门负责提出。
3.2.产品需外协加工的原因应符合以下条件：
3.2.1.本企业产品生产的作业负荷太重，无法抽调人员和设备加工。
3.2.2.特殊产品零件无法购得现货，企业又无产品零件加工设备或加工能力。
3.2.3.协作厂家有专业性的加工技术条件，利用外协质量保证且价格较廉。
3.3.外协加工的审批权责：
3.3.1.属零星外协加工，如个别维修配件、新产品试制中个别零配件等，数量
少且又是一次性的外协件或单件和小批量的外协件，外协加工费一次性3
在审批权责范围人民币500元内的，由生产批准签署后即可实施外协加工。
3.3.2.属产品上的零配件，但仅是受企业加工设备短时间在维护修理期间且其
它设备又无法替代加工情况下只能外协加工的（一旦设备修复，仍由本企业进行加工），或外协加工费一次性在审批权责范围超过人民币500元以上的，须由主管生产副总经理批准签署后方可实施外协加工。
3.3.3.属产品上的零配件，企业无本道工序加工工艺装备或加工能力，准备长
期要求批次性外协加工，除由主管生产外协的调度员在与外协厂家货比三家进行联系、洽谈外，所签订合同或加工协议均须由生产和主管生产副总经理同时批准签署后方可实施长期性外协加工。
4.外协加工厂家的选择
4.1.属于零星加工或小批量一次性的外协加工，由生产部负责外协人员与主管
工艺技术人员一起协商决定外协生产厂家，但必须满足产品加工的质量标准和合理价格、交货及时等要求条件。
4.2.属于大批量、长期性外协加工件，应选择合适的生产厂家，定点加工以便
企业今后日常的配件生产管理。
4.3.最初选择外协加工承制厂家时应联系洽谈三家以上厂家进行考察和性价
比，并从中选择最佳的承制厂家试用。
4.4.外协加工承制厂家的审查性价比标准如下：
4.4.1.外协加工的质量最优。
4.4.2.外协承制厂家的生产技术能力和供应能力量强。
4.4.3.外协加工的价格最合理。
4.4.4.外协承制厂家的经营管理与服务最好。
4.5.最初对外协承制厂家的试用规定：
4.5.1.外协承制厂家的试用期一般选择为三个月。
4.5.2.试用期应与外协承制厂家签订试用合同或协议。内容应包括：外协加工
业务详细内容，是否由本企业供料，以及品名、数量、交货期、质量要求、验收标准、罚则、付款方式、运输方式等方面的具体规定。
4.5.3.试用期应对外协承制厂家进行考核，周期为每一个月一次，给予试用三
个月期满时，考核不合格者即放弃，考核合格可续签长期外协加工合同或协议，合同或协议签订期限为一年一个周期。对外协承制厂家考核由产品主管生产副总、生产、工艺技术、外协主管调度、外协检验人员一同参与考评，标准参照4.5.2.条合同或协议提出的要求。
4.6.选择外协承制厂家的布点由生产部根据生产需求实际情况确定，考察工作
应与各职能部门相配合，特别应听取质量部门意见及生产过程的使用反映。最终外协承制厂家布点选择审批权为主管生产副总经理批准确定。
5.外协加工的业务处理制度规定
5.1.技术文件资料的管理制度规定：
5.1.1.应向外协承制厂家提供的资料：产品加工图；产品加工工艺技术要求；
产品加工质量标准；产品加工检测方式；产品加工材料要求。
5.1.2.技术文件资料由企业技术部门会同生产部门共同提供，所提供给外协承
制厂家的技术资料必须以加盖生产部印章后为依据生效。
5.1.3.外协承制厂家可根据需要自行复印资料，但必须与本企业交付资料一
5.2.产量计划安排与出产进度的衔接管理制度规定：
5.2.1.外协加工零配件与本企业的产品生产在产量计划上应是一致的，需要注5
意的是外协加工件在出产时间上须有一个提前期。
5.2.2.企业的生产作业计划（月、旬、周、日）应是编制外协加工件生产计划
的依据，因此企业生产作业计划中的外协产品品种、产量、进度要求的安排均应及时通知外协加工承制厂家。
5.2.3.企业如遇客户紧急需求，要求临时插单外协加工生产时，企业应及时通
知到外协厂家。外协厂家如遇设备检修或其他各种原因会影响本企业外协加工进度时，也应及时通知到本企业。
5.3.外协加工产品质量管理制度规定：
5.3.1.企业质量管理部门应配合生产外协部门，做好产品外协加工质量管理稽
核工作，严格把好产品外协加工质量关。
5.3.2.若外协厂家为本企业第一次承制外协加工件，则必须要求先试制，取回
样品，经检验完全符合质量要求后通知外协厂家其正式承制批量外协产品加工。
5.3.3.外协加工的产品质量验收工作，应按外协双方合同或协议规定的验收方
式和抽样方案实施，对特殊规定的外协加工产品必须单件例行验收检验。
5.3.4.外协加工件验收入库的质检人员应将每次的产品验收质量检测单，通过
生产部外协人员传送一份至外协厂家，并将资料存档，作为今后对外协厂家的考核依据。
5.3.5.对于外协加工入库验收中发现的产品质量不合格品、数量和重量问题
时，应按合同或协议规定拒绝在外协加工产品入库单上签字，并通知生产部外协人员拒付外协加工费，同时也应协助外协厂家查明分析原因，使其针对产品外协不合格原因、缺陷进行改进和完善。
6.出厂外协加工操作管理程序制度规定
6.1.确定外协加工承制厂家：（责任部门/外协调度→生产部→副总办）
根据货比三家已确认定点的外协厂家和产品外协加工《民法典》或《协议》单价进行外协承制加工。如属临时选定的外协承制厂家须预先进行外协件《加工报价》，经外协加工的审批权责第3.3.1.条和第3.3.2.条规定进行审批签署。
6.2.填写《零部件外协加工转移凭单》：（责任部门/外协调度→生产部）
6.2.1.《零部件外协加工转移凭单》一式四联填写：存根联/归生产部；生产
联/归外协承制结算；仓库联/归仓库入库；检验联/归外协检验入库与入库单一起交财务。
6.2.2.《零部件外协加工转移凭单》内容填写要求：按表单填写日期、型号名
称、材料规格、工序类型、单位、数量、备注栏填上产品归属“工号”（注：如是制作库存则填上“库存加工”）。
6.2.3.《零部件外协加工转移凭单》签署填写要求：加工类型/填外协工序类
型；加工人/外协承制人签署；负责人/生产签署；经办人/外协调度签署。
6.3.《零部件外协加工转移凭单》外协交接：（责任部门/生产外协调度）
6.3.1.根据外协加工合同、协议单价或临时报价确定加工单位单价，进行电话
通知联系，送货或取货完成外协加工转移交接。
6.3.2.进行《零部件外协加工转移凭单》外协交接（包括产品加工图、工艺技
术要求、加工质量标准、材料要求、检测方法、外协加工周期等）。
6.4.外协加工完成入库手续：（责任部门/外协调度→外协检验→仓库）
6.4.1.生产部外协调度接货移交仓库，仓库外协检验根据《零部件外协加工转7
移凭单》、外协加工要求、品质标准、数量、规格，进行核对和检验并填写《外协零部件检验统计报表》，对外协不合格品的处置填写《不合格品处置报告单》，按品保质量检验程序处理。
6.4.2.对以重量单价为财务结算依据的外协加工件，仓库重点负责对外协合格
品零部件的复秤过磅计量，若与外协单位提供的各项重量单据报数存在不符或有差异时，应与对方签字确认后以外协件实际入库重量为准计数。
6.4.3.具备《进料验收入库单》条件的办理入库并填写入库单。
6.5.填写《进料验收入库单》：（责任部门/仓库→检验→外协调度）
6.5.1.《进料验收入库单》一式四联填写：存根联/归仓库；会计联/归外协调
度结算交财务；厂商联/归外协承制商；采购联/归外协调度。
6.5.2.《进料验收入库单》内容填写要求：按表单填写厂商名称、5@p号码、
入库交货日期、订单号（产品工号或注明加工工序）、品名、规格、交货数量、实收数量、单价、金额、备注栏填上实际复秤过磅计数，对进料类别选择类别打钩识别。
6.5.3.《进料验收入库单》签署填写要求：采购/外协调度签署；仓库员/仓库
入库稽核签署；检验员/外协入库检验签署；厂商/外协承制商签署。
6.5.4.仓库外协加工件入库建立《产品工号、品名、规格、数量库存统计表》，
按定型《产品装配领用清单（生产部制作）》或产品没定型常规《材料领用单》的工号、日期、品名型号、规格、领用数量、实发数量进行库发领用。同时每天按实际外协加工件验收入库和库发领用数量进行《工号、品名、规格、数量电脑流水库存统计流水表》增减造账，明确每件入库产品入、出有依据，产品工号对号入座，用途流向清晰。
6.6.编制《产品装配领用清单》和填写《材料领用单》：（责任部门/生产部
→各主管→仓库）
6.6.1.编制《产品装配领用清单》一式二份，有生产部负责。清单要求编制产
品型号、工号、台数，零部件名称、规格、材质、单机数量、实发数量、领用时间、领用人签字。清单还需签署编制人、签署批准人。
6.6.2.《材料领用单》一式三联，领用部门/归各主管；财务/归仓库移交财务；
仓库/归仓库。
6.6.3.《材料领用单》由生产部各主管负责，内容填写要求：按领用部门、工
号、领用时间、材料名称、规格、单位、领用数量、实发数量（仓库填），领料人/领料人签署；部门主管/部门主管签署；仓管员/仓库发料签署。
6.7.外协加工件财务结账交割：（责任部门/外协调度→仓库→财务）
6.7.1.生产部外协调度根据外协加工合同或协议付款规定，负责外协加工承制
费的清单稽核、《进料验收入库单》/会计联、5@p一起汇总，填写《东海滤机支付申请单》，进行程序签署。
6.7.2.《东海滤机支付申请单》填写要求按表单各栏内容规范填写，签署填写
要求：签收人/外协承制厂或外协调度代签署；主管审核/生产签署；财务审核/财务签署；核准/公司总经理或授权副总经理签署。
6.7.3.公司财务按外协加工管理制度规定进行外协加工费审核，符合外协加工
承制费的清单、《进料验收入库单》、5@p、《东海滤机支付申请单》付款条件后，根据付款方式和付款日期向付款对象进行财务付款。
6.7.4.公司仓库负责把外协加工《零部件加工转移凭单》和《材料领用单》汇
总交公司财务，公司财务根据外协加工《零部件加工转移凭单》和《材料领用单》以及外协加工费用等进行产品成本核算。
7.厂内外协加工筒体操作管理程序制度规定
7.1.确定外协加工承制厂家：（责任部门/外协调度→生产部→副总办）
根据已确认定点的外协单位产品筒体外协加工《民法典》或《协议》单价/kg进行外协承制加工。如遇产品外协加工单价/kg需调整变动时，经外协加工的审批权责第3.3.1.条和第3.3.2.条规定进行审批签署。
7.2.填写《生产计划材料单》：（责任部门/材料计划→生产部）
7.2.1.《生产计划材料单》一式四联填写：存根联/归生产材料计划；采购联
归采购人员；仓库/归仓库验收入库；车间/归外协加工承制。
7.2.2.《生产计划材料单》内容填写要求：按单据填写日期、产品型号、名称、
材料名称、毛坯规格、单位、加工数量、实际尺寸、配置数量/单台份、产品编号（工号），若增制作库存须在备注栏注明“库存备量数”。
7.2.3.《生产计划材料单》签署填写要求：计划员/生产材料计划签署；交货
日期/生产材料计划签署确定；批准人/生产签署。
7.3.《生产计划材料单》外协交接：（责任部门/材料计划→外协加工）
7.3.1.根据外协加工合同、协议单价/kg，进行外协加工交接下单，交待加工
工艺技术要求和外协加工交货时间规定，对特殊筒体的加工必须交接清楚，保证产品加工的合格率。
7.3.2.根据外协加工合同、协议单价/kg，按加工工艺技术要求进行外协加工
承制，保证产品加工质量和交货进度要求。
7.3.3.外协加工承制完毕、自检合格后通知仓库办理外协加工件验收入库。
7.4.外协加工完成入库手续：（责任部门/材料计划→外协加工→外协检验
→仓库）
7.4.1.生产部材料计划接货移交仓库，仓库外协检验根据《生产计划材料单》10
筒体外协加工要求、品质标准、数量、规格，进行核对和检验并填写《外协零部件检验统计报表》，对外协不合格品的处置填写《不合格品处置报告单》，按品保质量检验程序处理。
7.4.2.对以重量单价为财务结算依据的外协加工件，仓库重点负责对外协合格
品零部件的复秤过磅计量，若与外协单位提供的各项重量单据报数存在不符或有差异时，应与对方签字确认后以外协件实际入库重量为准计数。
7.4.3.具备《进料验收入库单》条件的办理入库并填写入库单。
7.5.填写《进料验收入库单》：（责任部门/仓库→检验→材料计划）
7.5.1.《进料验收入库单》一式四联填写：存根联/归仓库；会计联/归仓库交
财务结算；厂商联/归外协承制商；采购联/归材料计划。
7.5.2.《进料验收入库单》内容填写要求：按表单填写厂商名称、5@p号码、
入库交货日期、订单号（产品工号或注明加工工序）、品名、规格、交货数量、实收数量、单价、金额、备注栏填上实际复秤过磅计数，对进料类别选择类别打钩识别。
7.5.3.《进料验收入库单》签署填写要求：采购/材料计划签署；仓库员/仓库
入库稽核签署；检验员/外协入库检验签署；厂商/外协承制商签署。
7.5.4.仓库外协加工件入库建立《产品工号、品名、规格、数量库存统计流水
表》，按《材料领用单》的工号、日期、品名型号、规格、领用数量、实发数量进行库发领用。同时每天按实际外协加工件验收入库和库发领用数量进行《工号、品名、规格、数量电脑流水库存统计表》增减造账，明确每件入库产品入、出有依据，产品工号对号入座，用途流向清晰。
7.6.填写《材料领用单》：（责任部门/生产部→各主管→仓库）11
7.6.1.《材料领用单》一式三联，领用部门/归各主管；财务/归仓库移交财务；
仓库/归仓库。
7.6.2.《材料领用单》由生产部各主管负责，内容填写要求：按领用部门、工
号、领用时间、材料名称、规格、单位、领用数量、实发数量（仓库填），领料人/领料人签署；部门主管/部门主管签署；仓管员/仓库发料签署。
7.7.外协加工件财务结账交割：（责任部门/材料计划→仓库→财务）
7.7.1.生产部外协材料计划根据外协加工合同或协议付款规定，负责外协加工
承制费的清单稽核、《进料验收入库单》/采购联一起汇总，编制当月《外协筒体加工月报表》，进行生产材料计划、生产部、仓库、公司核准程序签署。程序签署完毕，《外协筒体加工月报表》和《进料验收入库单》/采购联一起传真温州分厂进行财务结账。
7.7.2.《外协筒体加工月报表》编制和填写要求：编制月报表（格式见附表），
填写要求按表单各栏内容规范填写。签署填写要求：材料计划/计划下单签署；生产部/生产签署；仓库/仓库入库签署；公司核准/生产副总经理签署。
7.7.3.公司温州分厂财务按外协加工管理制度规定进行外协加工费审核，符合
外协加工承制费的清单、《进料验收入库单》、5@p、《东海滤机支付申请单》付款条件后，根据付款方式和付款日期向付款对象进行财务付款。
7.7.4.公司仓库负责把外协筒体加工《进料验收入库单》财务联和《材料领用
单》财务联汇总交公司财务，公司财务根据外协筒体加工《进料验收入库单》和《材料领用单》以及外协加工费用等进行产品成本核算。
8.公司温州分厂外协成品、半成品到货操作管理程序制度规定
8.1.温州分厂发运到货办理入库手续：（责任部门/材料计划→仓库→财务）12
8.1.1.生产部材料计划员负责《外协件发运统一登记表》货物到货清点交接仓
库，某种某类货物如不符表单规格、数量时，应及时在表单上更改清楚并签字，同时及时通知温州分厂发货负责人。
8.1.2.仓库根据《外协件发运统一登记表》清单，负责货物卸货、数量规格
清点、品质检验，并填写《外协零部件检验统计报表》，对外协不合格品的处置填写《不合格品处置报告单》，按品保质量检验程序处理。
8.1.3.具备《进料验收入库单》条件的办理入库并填写入库单。
8.2.填写《进料验收入库单》：（责任部门/仓库→检验→材料计划）
8.2.1.《进料验收入库单》一式四联填写：存根联/归仓库；会计联/归仓库交
财务结算；厂商联/归外协承制商；采购联/归材料计划。
8.2.2.《进料验收入库单》内容填写要求：按表单填写厂商名称、5@p号码、
入库交货日期、订单号（产品工号或注明加工工序）、品名、规格、交货数量、实收数量、单价、金额，对进料类别选择类别打钩识别。
8.2.3.《进料验收入库单》签署填写要求：采购/材料计划签署；仓库员/仓库
入库稽核签署；检验员/外协入库检验签署；厂商/外协承制商签署。
8.2.4.温州外协加工件到货仓库，入库建立《工号、品名、规格、数量库存统
计流水表》，按《材料领用单》的工号、日期、品名型号、规格、领用数量、实发数量进行库发领用。同时每天按实际外协加工件验收入库和库发领用数量进行《工号、品名、规格、数量库存统计流水表》增减造账，明确每件入库产品入、出有依据，产品工号对号入座，用途流向清晰。
8.3.填写《材料领用单》：（责任部门/生产部→各主管→仓库）
8.3.1.《材料领用单》一式三联，领用部门/归各主管；财务/归仓库移交财务；13
仓库/归仓库。
8.3.2.《材料领用单》由生产部各主管负责，内容填写要求：按领用部门、工
号、领用时间、材料名称、规格、单位、领用数量、实发数量（仓库填），领料人/领料人签署；部门主管/部门主管签署；仓管员/仓库发料签署。
8.4.温州XX厂外协加工件到货入库财务结账交割：（责任部门/仓库→财务）
8.4.1.仓库负责《进料验收入库单》采购联和厂商联移交生产材料计划，生产
材料计划负责把厂商联传真与温州XX厂负责人进行财务结账，会计联移交财务。
8.4.2.公司温州XX厂财务按外协加工管理制度规定进行外协加工费审核，符合
外协加工承制费的清单、《进料验收入库单》、5@p、《东海滤机支付申请单》付款条件后，根据付款方式和付款日期向付款对象进行财务付款。
8.4.3.公司仓库负责把温州发运到货已领用的《材料领用单》财务联交公司财
务，公司财务根据外协筒体加工《进料验收入库单》和《材料领用单》以及外协加工费用等进行产品成本核算。
9.外协加工操作管理程序制度规定指定使用表单
9.1.《零部件外协加工转移单》
9.2.《外协零部件检验结果统计报表》
9.3.《不合格品处置报告单》
9.4.《进料验收入库单》
9.5.《产品工号、品名、规格、数量、库存统计流水表》
9.6.《产品装配领用清单》
9.7.《材料领用单》
9.8.《东海滤机支付申请单》
9.9.《生产计划材料单》9.10.《外协筒体加工月报表》9.11.《外协件发运统一登记表》
9.1.表单
零部件加工转移凭单
No_______
9.2.表单
外协零部件检验结果统计报表
供货单位：编号：
9.3.表单
不合格凭处置报告单
操作者：加工数量：No：
9.4.表单
进料验收入库单
附注：1.2.
交货时请在本公司验收单上注明订购单号码、交货数量。
检验如发现有品质不良或损坏，经通知后应于隔天内前来处理，逾期三日不处理，视同报废，本公司概不负责。
9.5.表单
产品工号、品名、型号、规格、数量、库存统计流水表
9.6.表单
产品装配件领用清单
9.7.表单
材料领用单
仓管员：部门主管：领用人：
9.8.表单
支付申请单